Bilan

Le bilan montre ce que votre entreprise possède (actifs), ce qu'elle doit (passifs) et la valeur résiduelle revenant aux propriétaires (capitaux propres) à un instant donné.

Accéder au bilan

Rendez-vous dans Rapports > Bilan. Par défaut, le rapport affiche votre situation financière à la date du jour.

Comment lire le rapport

Le bilan est divisé en trois sections :

Actifs

Tout ce que votre entreprise possède ou qui lui est dû :

• Actifs circulants : liquidités en comptes bancaires, créances clients (l'argent que vos clients vous doivent) et autres actifs à court terme.
• Actifs immobilisés : équipements, biens immobiliers et autres actifs à long terme.

Passifs

Tout ce que votre entreprise doit :

• Passifs à court terme : dettes fournisseurs (l'argent que vous devez à vos fournisseurs), TVA à payer, emprunts à court terme.
• Passifs à long terme : emprunts et obligations dont l'échéance dépasse un an.

Capitaux propres

La part des propriétaires dans l'entreprise :

• Capital social : fonds investis par les associés.
• Bénéfices reportés : résultats cumulés (bénéfices ou pertes) des périodes précédentes.
• Résultat de la période en cours : bénéfice ou perte de l'exercice comptable en cours.

L'équation fondamentale est toujours respectée : Actifs = Passifs + Capitaux propres.

Sélectionner une date

Utilisez le sélecteur de date pour consulter votre situation financière à n'importe quelle date passée. Cela est utile pour :

• Reporting mensuel : vérifiez votre situation en fin de mois.
• Clôture annuelle : générez le bilan à la date de clôture de votre exercice fiscal.
• Analyse comparative : comparez votre situation à différentes dates.

Affichage multi-devises

Si votre organisation opère en plusieurs devises, les soldes sont affichés séparément par devise. Financica n'applique pas de conversion de change sur le bilan : vous voyez les montants exacts dans leurs devises d'origine.

Exploration détaillée

Cliquez sur n'importe quelle ligne de compte du bilan pour accéder à la page de détail de ce compte, où vous pouvez consulter les transactions individuelles qui composent le solde.

Impression

Utilisez le menu des paramètres (icône d'engrenage) dans l'en-tête du rapport pour ouvrir la vue d'impression. Celle-ci affiche le bilan dans une mise en page optimisée pour l'impression, avec le nom et le logo de votre organisation, puis ouvre la boîte de dialogue d'impression de votre navigateur. Vous pouvez imprimer sur papier ou enregistrer au format PDF via l'option « Enregistrer en PDF » intégrée à votre navigateur.

Conseils pour les comptables

• Exécutez le bilan en fin de mois avant de commencer le processus de clôture pour repérer d'éventuelles anomalies.
• Comparez les soldes des comptes bancaires du bilan avec vos relevés bancaires réels pour détecter les écarts.
• Utilisez la section des capitaux propres pour vérifier que les bénéfices reportés se reportent correctement depuis la période précédente.