Analyse du burn rate

Le rapport de burn rate montre combien de trésorerie votre entreprise consomme (ou génère) chaque mois sur une fenêtre glissante de 12 mois. Il est particulièrement précieux pour les startups et les entreprises en croissance qui doivent gérer leur runway de trésorerie.

Accéder au rapport de burn rate

Rendez-vous dans Rapports > Burn Rate. Le rapport affiche automatiquement les 12 derniers mois de mouvements de trésorerie.

Ce que le rapport affiche

Pour chaque mois, le graphique présente :

• Entrées : total des liquidités entrantes (dépôts, paiements clients, financements).
• Sorties : total des liquidités sortantes (dépenses, salaires, paiements fournisseurs).
• Mouvement net de trésorerie : la différence entre les entrées et les sorties du mois.

Indicateurs clés

Burn brut

Vos sorties de trésorerie mensuelles totales, avant prise en compte des revenus. Cet indicateur vous dit combien coûte le fonctionnement de votre entreprise.

Burn net

Sorties mensuelles moins entrées mensuelles. C'est la trésorerie réellement consommée par votre entreprise :

• Burn net positif : vous dépensez plus que vous ne gagnez. Votre solde bancaire diminue.
• Burn net négatif : vous gagnez plus que vous ne dépensez. Votre solde bancaire augmente (félicitations !).

Runway

Le nombre de mois pendant lesquels votre entreprise peut continuer à fonctionner au rythme actuel de burn net avant d'être à court de trésorerie :

Runway = Solde de trésorerie / Burn net

Résumé du runway

La page de burn rate affiche un résumé du runway au-dessus du graphique de flux de trésorerie. Trois indicateurs clés sont affichés dans votre devise par défaut :

• Solde de trésorerie : votre trésorerie totale actuelle sur l'ensemble de vos comptes bancaires pour la devise sélectionnée.
• Burn mensuel moyen : le flux de trésorerie net moyen sur les 6 derniers mois complets. Le mois en cours (partiel) est exclu pour plus de précision.
• Runway : le nombre estimé de mois restants au rythme actuel de burn. Code couleur selon l'urgence :
  • Rouge : 6 mois ou moins restants.
  • Orange : 12 mois ou moins restants.
  • Une date projetée de trésorerie à zéro est affichée le cas échéant.

Si votre flux de trésorerie net moyen est positif (vous gagnez plus que vous ne dépensez), le runway affichera un symbole d'infini au lieu d'un nombre de mois.

Multi-devises

Si votre entreprise opère en plusieurs devises, le rapport de burn rate affiche des graphiques séparés par devise. Changez d'onglet de devise pour voir la répartition de chacune.

Distinctions importantes

Le rapport de burn rate utilise les mouvements de trésorerie de vos comptes bancaires, et non les chiffres comptables. Cela signifie que :

• Il reflète les entrées et sorties d'argent réelles, pas les montants facturés.
• Il peut différer de votre compte de résultat, qui utilise la comptabilité d'engagement.
• Les décalages temporels (par ex. factures non encore payées) ne sont pas pris en compte tant que la trésorerie n'a pas effectivement bougé.

Utilisation du burn rate

Pour les dirigeants

• Reporting au conseil : présentez le runway de trésorerie aux investisseurs et aux membres du conseil.
• Décisions de recrutement : déterminez si vous pouvez vous permettre de nouvelles embauches au rythme actuel de burn.
• Calendrier de levée de fonds : commencez à lever des capitaux lorsque le runway descend sous les 6 à 9 mois.

Pour les comptables

• Conseil en gestion de trésorerie : utilisez les données de tendance pour conseiller vos clients sur leurs habitudes de dépenses.
• Détection d'anomalies : repérez les mois présentant des sorties inhabituellement élevées nécessitant une investigation.