Proefbalans

De proefbalans toont elke rekening in uw rekeningschema met het debet- of creditsaldo op een specifieke datum. Het is het belangrijkste werkdocument van de boekhouder om te verifiëren dat de boeken in balans zijn en om periodeboekingen voor te bereiden.

De proefbalans openen

Ga naar Rapporten > Proefbalans. Het rapport toont standaard de datum van vandaag en de standaardvaluta van uw organisatie.

Het rapport lezen

De proefbalans is ingedeeld in secties per rekeningtype:

Activa

Rekeningen die normaliter een debetsaldo hebben: bankrekeningen, vorderingen, materiële vaste activa en overige activa.

Passiva

Rekeningen die normaliter een creditsaldo hebben: schulden, leningen, te betalen btw en overige verplichtingen.

Eigen vermogen

Eigen vermogen, ingehouden winst en aandelenkapitaal.

Opbrengsten

Omzetrekeningen die normaliter een creditsaldo hebben.

Kosten

Kostenrekeningen die normaliter een debetsaldo hebben.

Elke sectie toont de afzonderlijke rekeningen met hun saldo opgesplitst in de debet- of creditkolom, gevolgd door een subtotaal per sectie.

De balansregel

De eindtotalen onderaan het rapport moeten voldoen aan: Totaal Debet = Totaal Credit. Als ze niet overeenkomen, is er een probleem met de gegevensintegriteit dat onderzocht moet worden.

Een datum selecteren

Gebruik de datumkiezer om de proefbalans op te stellen per elke gewenste datum. Veelvoorkomende toepassingen:

• Maandafsluiting -- Stel de proefbalans op aan het einde van de maand om alle saldi te controleren vóór de afsluiting.
• Jaarafsluiting -- Genereer de proefbalans op het einde van uw boekjaar voor controle door de revisor.
• Tussentijdse controle -- Controleer saldi op elk moment tijdens de periode.

De proefbalans gebruiken

Voor boekhouders

• Periodeboekingen -- Bekijk alle rekeningsaldi in één overzicht. Identificeer rekeningen waarvoor overlopende posten, voorafbetalingen of afschrijvingen nodig zijn.
• Afstemming -- Vergelijk saldi met bankafschriften, subadministraties en externe documenten.
• Auditvoorbereiding -- De proefbalans is doorgaans het eerste document dat een revisor opvraagt.

Voor ondernemers

• Financiële gezondheidscheck -- Krijg in één oogopslag een volledig overzicht van alle rekeningsaldi in uw bedrijf.
• Rekeningen opschonen -- Identificeer rekeningen met onverwachte saldi die aandacht vereisen.

Afdrukken

Gebruik het instellingenmenu om de afdrukweergave te openen en een afdrukbare versie van de proefbalans te genereren voor uw administratie of om te delen met uw boekhouder.