Le listing clients est la déclaration annuelle que les entreprises assujetties à la TVA en Belgique déposent pour leurs clients titulaires d'un numéro de TVA belge : pour chaque client, le chiffre d'affaires facturé pendant l'année civile et la TVA portée en compte. Financica construit le listing à partir de vos factures de vente et l'exporte au format XML pour Intervat.
Le rapport n'est disponible que pour les organisations dont le pays est la Belgique.
Accéder au listing clients
Accédez à Rapports > Listing clients. Le rapport s'ouvre sur l'année civile précédente, celle que vous déposez normalement au printemps. Utilisez les flèches ou le sélecteur d'année pour changer de période.
Si vous sélectionnez l'année en cours, un avertissement apparaît : l'année n'est pas terminée, le listing évoluera donc au fur et à mesure de vos factures.
L'échéance
Le listing doit être déposé pour le 31 mars de l'année qui suit celle qu'il couvre. Un dépôt tardif peut entraîner une amende. Le bouton Comment soumettre de l'en-tête rappelle l'échéance à côté des étapes de dépôt.
Quels clients apparaissent
Un client est repris lorsque toutes ces conditions sont réunies :
- Vous l'avez facturé pendant l'année — le listing lit vos factures de vente (factures clients) dont la date d'émission tombe dans l'année civile sélectionnée. Les factures annulées sont ignorées, tout comme les factures fournisseurs.
- La facture est liée à une fiche client — une facture sans tiers ne peut être attribuée et reste en dehors du listing.
- La fiche client porte un identifiant fiscal exploitable — seul le premier identifiant fiscal de la fiche est lu. Si un pays peut en être déduit, ce pays est retenu ; sinon, c'est le pays de l'adresse du client qui est utilisé et l'identifiant est repris tel qu'il a été encodé. Un client dont le premier identifiant ne donne ni l'un ni l'autre est totalement exclu du listing, même si un numéro de TVA belge valable figure plus bas dans sa liste. Placez donc en premier le numéro de TVA à déclarer. Corrigez-le sur la fiche du client dans Clients.
Deux filtres affinent ensuite le résultat. Ils sont activés par défaut tous les deux et se trouvent dans le menu Filtres de l'en-tête :
- Numéros de TVA belges uniquement — ne garde que les clients dont le numéro de TVA est belge (BE). C'est ce que la déclaration demande ; ne le désactivez que pour inspecter les données sous-jacentes.
- Chiffre d'affaires min. 250 € — écarte les clients dont le chiffre d'affaires de l'année est inférieur à 250 € hors TVA. C'est le seuil réglementaire en dessous duquel un client ne doit pas être repris.
Les filtres font partie de l'URL de la page, et le XML que vous téléchargez reflète exactement la sélection affichée. Si vous désactivez un filtre pour vérifier quelque chose, réactivez-le avant l'export.
Comment lire les montants
Chaque ligne affiche le client, son pays, le numéro de TVA complet et deux montants :
- CA (hors TVA) — la somme des montants hors taxes des factures de l'année.
- Montant TVA — la somme de la TVA portée en compte sur ces factures.
Le pied de tableau totalise les deux colonnes et compte les clients repris.
Tous les montants sont en euros. Une facture émise dans une autre devise est convertie au cours de référence de la Banque centrale européenne de sa propre date d'émission, et non à un cours unique pour l'année : une devise qui a bougé entre janvier et décembre est donc reflétée telle qu'elle était à chaque facture.
Si aucun cours de référence n'est disponible pour une devise à l'une de ces dates, le rapport le signale et le téléchargement du XML est bloqué, plutôt que de déposer un total mêlant des euros et un montant non converti.
Cliquez sur le nom d'un client pour ouvrir sa fiche et vérifier les factures derrière le chiffre.
Avertissements à résoudre avant le dépôt
- Numéros de TVA en double — si deux fiches clients partagent le même numéro de TVA, le fichier est invalide : le même client serait déclaré deux fois. Corrigez les numéros de TVA, ou fusionnez les clients en double, avant l'export.
- Numéro de TVA non configuré — le fichier vous identifie comme déclarant, votre propre numéro de TVA doit donc être renseigné dans Paramètres > Organisation. Tant qu'il ne l'est pas, le bouton Télécharger XML reste désactivé.
Télécharger le XML pour Intervat
Cliquez sur Télécharger XML dans l'en-tête. Le fichier est une déclaration de listing clients pour l'année sélectionnée, construite à partir des lignes affichées, et se dépose sur Intervat via Déclaration par fichier.
Le bouton Comment soumettre détaille la marche à suivre :
- Téléchargez le fichier XML du listing clients.
- Connectez-vous à Intervat avec itsme ou une autre méthode disponible.
- Sélectionnez le profil correspondant à votre numéro d'entreprise.
- Téléversez le fichier dans « Déclaration par fichier ».
- Suivez les étapes pour finaliser la soumission.
Listings néant
Si aucun client ne répond aux critères pour l'année, le rapport affiche un état vide au lieu d'un tableau. Vous devez malgré tout déposer : un listing néant (blanc) se soumet manuellement sur Intervat, et le bouton Comment soumettre énumère les étapes de ce cas, via « Déclaration par écran » en cochant la case « Je souhaite faire une déclaration néant ».
Voir aussi
- Déclarations de TVA — la déclaration périodique et son propre export Intervat.